Controlli fiscali su conto corrente, Agenzia delle Entrate e Guardia di Finanza adottano il piano Laser

17 Settembre 2024 - 17:16

L’Agenzia delle Entrate nel Piano dei controlli 2024 mette sotto osservazione il conto corrente di alcuni contribuenti. Ecco di chi si tratta e quali dati sono attenzionati.

Partono i controlli fiscali mirati dell’Agenzia delle Entrate e della Guardia di Finanza su conti corrente. Ecco chi saranno i contribuenti posti sotto osservazione.

Il Piano dei controlli 2024 messo a punto da Agenzia delle Entrate continua a riservare sorprese, dopo i controlli a tappeto su regime forfetario, ci sono nuovi controlli anche sui conti corrente.

Il Piano dei controlli è il documento messo a disposizione degli Uffici territoriali dell’Agenzia delle Entrate e stabilisce linee guida per i dipendenti al fine di contrastare l’evasione fiscale e i reati tributari in genere.

I controlli sono affidati a un’Unità integrata permanente dell’Agenzia delle Entrate con la Guardia di Finanza e sono effettuati con il nuovo sistema chiamato “Laser”, acronimo di “Lavorazione soggetti con elementi di rischio”.

Ecco come funzionano i nuovi controlli su conto corrente.

Controlli fiscali su conto corrente, Agenzia delle Entrate e Guardia di Finanza adottano il piano Laser

Controlli mirati sul conto corrente con il piano Laser
Ecco quali conti corrente saranno posti sotto osservazione

Controlli mirati sul conto corrente con il piano Laser

Il conto corrente è sempre stato uno strumento molto attenzionato dal Fisco perché spesso chi non dichiara tutte le entrate è proprio sul conto corrente che resta poco attento, accumulandovi soldi o comunque effettuando transizioni e operazioni.
Ne consegue che c’è sempre particolare attenzione. I controlli del Fisco sul conto corrente non sono di certo una novità, sono forse nati insieme al conto corrente stesso, ma ciò che nel tempo cambia è il modo di effettuare le indagini che sono sempre più mirate, precise e in grado di scovare evasione fiscale. L’ultima tecnologia utilizzata è appunto “Laser”, Lavorazione soggetti con elementi di rischio.

Ecco quali conti corrente saranno posti sotto osservazione

L’Agenzia ha reso noto che è in procinto di rilasciare una nuova lista di contribuenti a rischio con indicazione di nuove modalità di uso delle informazioni da attenzionare. La nuova verifica mira a confrontare i dati finanziari ed extrafinanziari. Sarà quindi confrontata la dichiarazione dei redditi con il conto corrente.

Ne consegue che si tratta di controlli incrociati mirati a verificare l’attendibilità delle dichiarazioni presentate, avendo in considerazione i movimenti in conto corrente. I controlli scattano nei confronti dei contribuenti che manifestano incongruenze di un certo tenore.

Le prime liste selettive hanno come protagonisti enti associativi, società sportive dilettantistiche, società di persone e di capitali per i quali sia stata riscontrata una mancata dichiarazione dei redditi e incongruenze.

Non solo, sotto osservazione anche l’utilizzo di un plafond eccedente rispetto all’ammontare disponibile. Controlli serrati anche su chi riceve Aiuti di Stato e sull’utilizzo in generale dei crediti di imposta.

Particolare attenzione sarà fatta all’utilizzo degli aiuti automatici riconosciuti durante la pandemia e sui crediti di imposta per attività di ricerca e sviluppo e generati dai bonus edilizi.