Pignoramento pensione 2024 fino a questo importo. Le regole aggiornate

Il pignoramento della pensione è lo strumento di esecuzione forzata con cui una parte dell’assegno viene trattenuta al fine da permettere il recupero di uno o più debiti da parte dei creditori.

Con il pignoramento della pensione viene dunque avviato un piano di rientro del debito non pagato, con i soldi presi dall’assegno che vanno direttamente al creditore, già prima che entrino nelle disponibilità del pensionato.

Ecco perché più generalmente si parla di pignoramento presso terzi che, come definito ai sensi dell’articolo 543 del Codice di procedura civile, riconosce il diritto del creditore a soddisfare le proprie pretese anche aggredendo i beni non ancora nella disponibilità del debitore ma di un terzo soggetto (il cosiddetto terzo pignorato).

La buona notizia è che non tutta la pensione può essere pignorata, in quanto un certo importo - descritto come minimo vitale - deve essere sempre garantito al pensionato. Quel che è importante sapere è che l’importo non pignorabile della pensione viene adeguato ogni anno al costo della vita, in quanto commisurato al valore dell’Assegno sociale che a sua volta è soggetto periodicamente a rivalutazione.

A tal proposito, è bene aggiornare la guida sul pignoramento della pensione rispondendo a qual è il limite in vigore nel 2024. Ecco tutte le istruzioni utili tanto per il creditore quanto per il pensionato debitore, con gli importi aggiornati all’1 gennaio 2024.

Quali pensioni possono essere pignorabili

Come prima cosa è bene sottolineare che non tutte le pensioni possono essere oggetto di pignoramento. La regola vuole che tale strumento può riguardare solamente i trattamenti previdenziali, e non quelli assistenziali: per questa ragione, non possono essere soggetto a pignoramento la pensione d’invalidità civile e l’indennità di accompagnamento, come pure l’assegno sociale.

Può essere pignorata, invece, la pensione di reversibilità.

Limite pignorabile pensione 2024

Come anticipato, sia per il pignoramento dello stipendio che per quello della pensione c’è un “minimo vitale” da rispettare. C’è una parte di pensione, infatti, che non può essere pignorata in alcun caso.

Il calcolo del limite pignorabile della pensione può sembrare complesso ma non è così. Basta procedere per step per capire come funziona.

Come prima cosa è bene specificare che dalla pensione non può essere toccata la parte d’importo pari a 2 volte l’assegno sociale. Questo limite fino a qualche anno fa era pari a 1,5 volte l’assegno sociale, fino a quando il decreto Aiuti bis - decreto legge 9 agosto 2022 n. 115 - ha modificato il tutto stabilendo che:

Le somme da chiunque dovute a titolo di pensione, di indennità che tengono luogo di pensione o di altri assegni di quiescenza non possono essere pignorate per un ammontare corrispondente al doppio della misura massima mensile dell’assegno sociale, con un minimo di 1.000 euro. La parte eccedente tale ammontare è pignorabile nei limiti previsti dal terzo, dal quarto e dal quinto comma nonché dalle speciali disposizioni di legge.

Quindi, per calcolare la soglia che è al riparo da qualsiasi aggressione da parte dei creditori bisogna prendere l’importo dell’assegno sociale aggiornato al 2024 e raddoppiarlo. Ne risulta che quest’anno, considerando che l’importo dell’assegno sociale è pari a 534,41 euro euro, la soglia di pensione non pignorabile è pari a 1.068,82 euro.

Della restante pensione può essere invece pignorato 1/5. Per calcolare l’importo effettivo del pignoramento, dunque, bisogna sottrarre dalla propria pensione i suddetti 1.068,82 euro per poi prendere il 20% del risultato.

Pensiamo ad esempio a una pensione di 1.500,00 euro. La parte che può essere aggredita dal creditore è pari a 431,18 euro, di cui 1/5 equivale a 86,23 euro.

Cosa succede in presenza di più creditori?

Qualora ci siano più creditori che ricorrono al pignoramento, allora il limite si alza. Nel dettaglio, della parte che supera l’assegno sociale di 1,5 volte ne potrà essere pignorata - in presenza di due o più creditori - il 40% (quindi i 2/5).

L’importante è che le categorie di crediti siano differenti tra di loro.

Pignoramento della pensione su conto corrente

Tuttavia, qualora il pignoramento riguardi dei ratei di pensione accreditati sul conto corrente del debitore prima dell’attivazione dell’esecuzione forzata, il limite pignorabile si calcola in maniera differente. Nel dettaglio, si può pignorare 1/5 della parte eccedente a tre volte l’assegno sociale, ossia 1.603,23 euro (importo aggiornato al 2024).

Mettiamo il caso che l’interessato abbia sul conto corrente 2.000 euro. Il primo pignoramento riguarderà 1/5 dell’importo di 396,77 euro, ossia 79,35 euro. I successivi pignoramenti saranno invece effettuati direttamente sulla pensione, secondo le regole indicate nel paragrafo precedente, fino a quando il debito non verrà estinto.

Pignoramento della pensione da parte dell’Agenzia delle Entrate

Anche l’Agenzia delle Entrate può disporre il pignoramento presso terzi per soddisfare alcuni crediti esattoriali. In questo caso, però, il limite pignorabile varia a seconda dell’importo della pensione, ovvero:

• 1/10 per importi fino a 2.500 euro;

• 1/7 per importi compresi tra 2.500 e 5.000 euro;

• 1/5 per importi superiori ai 5.000 euro.

Come viene pignorata la pensione

L’esecuzione forzata del debito tramite il pignoramento presso terzi può essere richiesta da qualsiasi creditore (privati, banche e Agenzia delle Entrate Riscossione) ma deve essere disposta da un giudice.

In tal caso il pignoramento della pensione può avvenire in diverse modalità:

• aggredendo la pensione del debitore direttamente presso l’ente erogatore (come ad esempio l’Inps) prima che l’importo venga pagato;

• aggredendo la pensione del debitore dopo che questa viene accreditata sul conto corrente, quindi rivolgendosi alla Banca o alla Posta.

Come abbiamo visto in precedenza ci sono dei diversi limiti da rispettare a seconda che si tratti di trattamenti previdenziali accreditati prima o dopo la notifica del pignoramento. Per quelli successivi infatti si considera sempre il limite di 1/5 sulla parte eccedente il minimo vitale; nel secondo caso - quindi se vengono pignorate le pensioni accreditate prima della notifica - il limite è pari ad 1/5 della parte eccedente a tre volte l’assegno sociale.

Come difendersi dal pignoramento della pensione

C’è chi consiglia procedure di dubbia trasparenza per mettere al riparo la pensione dal pignoramento. Ma state attenti: rischiate di trovarvi in guai persino più grandi qualora doveste decidere di seguire dei cattivi consigli.

Fatevi sempre consigliare da un esperto, il quale di certo saprà dirvi cosa fare.

A tal proposito, quello che possiamo dirvi in questa sede è che l’unica strada per evitare il pignoramento della pensione è quella di presentare un’opposizione all’esecuzione, sempre supportati da un legale, e sperare che il giudice riconosca le vostre ragioni.